中國(guó)水利網(wǎng)站11月28日訊 為進(jìn)一步加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，落實(shí)廉政主體責(zé)任，廈門(mén)市水利局采取多項(xiàng)措施，全力推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)。
一是提高思想認(rèn)識(shí)，推動(dòng)工作落實(shí)。邀請(qǐng)廈門(mén)市財(cái)政局王淑霞高級(jí)會(huì)計(jì)師作專(zhuān)題講座，詳細(xì)講解了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的流程，涵蓋如何做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)、如何開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及流程再造、如何做到不相容崗位分離、如何加強(qiáng)預(yù)算管理、收支管理、合同管理、決策機(jī)制制度建設(shè)等內(nèi)容，準(zhǔn)確把握內(nèi)控建設(shè)工作的內(nèi)涵和要點(diǎn)，讓內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險(xiǎn)防范、處處強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的良好氛圍。
二是健全內(nèi)控體系，強(qiáng)化內(nèi)控流程。全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險(xiǎn)隱患，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；有效運(yùn)用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、歸口管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開(kāi)等內(nèi)部控制基本方法，加強(qiáng)對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面、有效實(shí)施。
三是強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學(xué)設(shè)置管理層級(jí)、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實(shí)做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，并定期輪崗，不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)釆用專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等控制措施。針對(duì)內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的財(cái)政資金分配使用、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府釆購(gòu)、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，合理配置權(quán)責(zé)，細(xì)化權(quán)力運(yùn)行流程，明確關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求，提高內(nèi)部控制的針對(duì)性和有效性。
四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)格考核問(wèn)責(zé)。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和考評(píng)問(wèn)責(zé)制度，通過(guò)日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過(guò)程中存在的突出問(wèn)題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制；同時(shí)，將單位和個(gè)人內(nèi)部控制實(shí)施情況與干部考核、追責(zé)問(wèn)責(zé)結(jié)合起來(lái)，對(duì)內(nèi)部控制失職、失察的單位和干部職工違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究。
來(lái)源：中國(guó)水利網(wǎng)站 2016年11月28日
