近日，為保證國有資產(chǎn)的安全性、會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和完整性以及財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性，發(fā)揮水利審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，珠江委按照水利部的有關(guān)通知精神和要求，開展了內(nèi)部控制制度審計(jì)調(diào)查。在珠江委監(jiān)察處（審計(jì)處）的組織協(xié)調(diào)下，珠江委辦公室、財(cái)務(wù)處、委屬二級(jí)事業(yè)單位，珠江設(shè)計(jì)公司、開發(fā)公司、右江水利公司，對(duì)照《珠江委內(nèi)部控制制度審計(jì)調(diào)查工作方案》的要求，開展了自查，對(duì)本單位的內(nèi)部控制制度進(jìn)行了認(rèn)真梳理，并對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行和監(jiān)督情況進(jìn)行了檢查。
通過自查了解到，珠江委已建立了比較完善和有效的內(nèi)部控制度，對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了有效的監(jiān)督，對(duì)關(guān)鍵崗位實(shí)了職責(zé)分離和適當(dāng)授權(quán)，在財(cái)務(wù)管理上做到了有權(quán)必有責(zé)、用權(quán)受監(jiān)督、違法必追究，內(nèi)部控制制度體系較為完善，基本滿足流域管理和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的需要。在日常財(cái)務(wù)管理工作中以法律法規(guī)及內(nèi)控制度為依據(jù)，明確崗位職責(zé)、加強(qiáng)預(yù)算、合同及資產(chǎn)等的管理和監(jiān)督、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和績效考核，嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)各項(xiàng)制度，基本消除了挪用資金、超概算支出、私設(shè)賬外賬和“小金庫”、亂收費(fèi)及亂攤派等現(xiàn)象。但也存在著制度銜接不夠，制度執(zhí)行力有待加強(qiáng)等問題，下一步將加強(qiáng)學(xué)習(xí)和研究，按照法律法規(guī)與珠江委實(shí)際相結(jié)合的原則，及時(shí)完善珠江委的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)制度的執(zhí)行力度。
經(jīng)過開展內(nèi)部控制制度審計(jì)調(diào)查工作的自查，增強(qiáng)了珠江委及下屬單位加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)的意識(shí)，對(duì)加強(qiáng)預(yù)算管理、合同管理、資金資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理，提高行政效能，遏制腐敗現(xiàn)象，對(duì)建立健全單位內(nèi)部控制機(jī)制和廉政風(fēng)險(xiǎn)防治機(jī)制，起到了重要的促進(jìn)作用。
來源：珠江水利網(wǎng) 2010年11月22日
